1. Zrozumienie prawa powierniczego
trust jest tworem słuszności. Pozwala na podział własności nieruchomości pomiędzy prawnego właściciela (powiernika), który zarządza nieruchomością, oraz beneficjenta rzeczywistego (beneficjenta), który cieszy się jej wartością. Ta sekcja definiuje zaufanie, identyfikuje jego trzy istotne strony i określa główne klasyfikacje zaufania, które każdy kandydat do SQE1 musi być w stanie rozpoznać na podstawie scenariusza klienta.
1.1.1 Definicja
W praktyce trust powstaje, gdy osoba (założyciel) przekazuje aktywa innej osobie (powiernik), aby przechowywała i zarządzała na rzecz strony trzeciej (beneficjenta). Własność zostaje w ten sposób podzielona: powiernik staje się prawnym właścicielem z uprawnieniami do zarządzania, podczas gdy beneficjent posiada słuszny udział i jest uprawniony do korzystania z nieruchomości.
1.1.2 Rodzaje zaufania
Istnieje wiele różnych rodzajów zaufania. Najważniejsze rozróżnienie dotyczy trustów wyraźnych i dorozumianych. Trusty ekspresowe są celowo i wyraźnie tworzone przez założyciela. Dorozumiane trusty powstają w wyniku działania prawa; dwa główne typy to trusty wynikowe i konstruktywne.
Wprowadzono dalsze rozróżnienie pomiędzy powiernictwem inter vivos i powiernictwem testamentowym. Trust inter vivos (lub „dożywotni”) jest ustanawiany za życia założyciela. Zaufanie testamentowe tworzone jest na podstawie testamentu i nabiera mocy w przypadku śmierci założyciela.
1.1.2.1 Trusty ekspresowe
Trusty ekspresowe są celowo tworzone przez założyciela, często w formie dokumentu pisemnego (na przykład umowy powierniczej lub testamentu). Można je klasyfikować według charakteru korzyści, jakie generują – prywatne i charytatywne.
Fixed trust — odsetki każdego beneficjenta są stałe i określone przez założyciela (na przykład „dla A na całe życie, reszta dla B”). Powiernik nie ma żadnej swobody w zakresie tego, kto będzie czerpał korzyści i jakie akcje.
Zaufanie uznaniowe — powiernik ma swobodę co do tego, jak (i czasami czy) podzielić majątek powierniczy pomiędzy możliwą do zidentyfikowania klasę potencjalnych beneficjentów („obiekty”). Żaden pojedynczy przedmiot nie ma ustalonego uprawnienia; każdy ma jedynie nadzieję na korzyść, dopóki nie skorzysta z własnego uznania.
Zaufanie celowe – zaufanie utworzone w celu realizacji celu, a nie zapewniania korzyści możliwym do sprawdzenia osobom. Prywatny (nie charytatywny) fundusz powierniczy bez określonych beneficjentów generalnie zakończy się niepowodzeniem z powodu braku beneficjenta, który mógłby go wyegzekwować, chociaż istnieją ograniczone uznane wyjątki.
1.1.2.2 Dorozumiane trusty
Jeżeli zamiar założyciela nie jest wyraźnie określony, ale prawo domniema lub narzuca istnienie trustu w celu osiągnięcia godziwego wyniku, trust określa się jako trust dorozumiany. Dwie główne formy to trusty wynikowe i konstruktywne**.
| Aspect | Resulting Trust | Constructive Trust |
|---|---|---|
| How it arises | By operation of law (presumed intention / failure of an express trust) | Imposed by the court to prevent unconscionable conduct |
| Where the interest goes | Results back to the settlor / transferor / estate | To the person whom conscience requires should benefit |
| Typowy czynnik wyzwalający | Zaufanie ekspresowe nie wyczerpuje korzystnego interesu; dobrowolne przeniesienie lub zakup w cudzym imieniu | Naruszenie obowiązku powierniczego, oszustwo, bezprawny wpływ lub inne niestosowne zachowanie |
| Funkcja | Wypełnienie luki w zakresie własności rzeczywistej | Godziwy środek/instytucja zapobiegająca bezpodstawnemu wzbogaceniu |
{"headers": ["Kategoria", "Podtyp", "Kluczowa cecha"], "wiersze": [["Express", "Prywatne — stałe", "Korzystne interesy określone przez założyciela; brak uznania powiernika"], ["Ekspresowe", "Prywatne - uznaniowe", "Powiernik wybiera podział pomiędzy klasę obiektów"], ["Ekspresowe", "Prywatne - cel", „W określonym celu, a nie w przypadku osób; generalnie zawodzi, chyba że ma zastosowanie wyjątek”], [„Wyraźne”, „Charytatywne”, „Zaufanie ważne w celu pożytku publicznego (Ustawa o organizacjach charytatywnych z 2011 r.)”], [„Dorozumiane”, „Wynikające”, „Korzystne odsetki zwracane są do założyciela/majątku”], [„Dorozumiane”, „Konstruktywne”, „Nałożone przez sąd w celu zapobieżenia nierozsądne zachowanie”], [„Według czasu”, „Inter vivos / Testamentariusz”, „Stworzony za życia osadnika / na mocy testamentu po śmierci”]]}
2. Historyczny rozwój prawa powierniczego
The trust did not appear fully formed. Ewoluowała na przestrzeni wielu wieków od średniowiecznego „użytkowania”, kształtowanego przez praktyczne potrzeby właścicieli ziemskich i interwencję sądów słuszności. A basic awareness of this history helps explain why trust law looks as it does today.
Ewolucja prawa. Na przestrzeni wieków prawo powiernicze rozwijało się zarówno w oparciu o zasady prawa zwyczajowego (sprawiedliwości), jak i ustawy prawne, stale dostosowując się do zmieniających się warunków społecznych i ekonomicznych.
{"headers": ["Źródło", "Znaczenie"], "wiersze": [["Statut użytkowania 1535", "Zajęto się kwestiami własności i kontroli gruntu, próbując 'wykonać' użytkowanie poprzez nadanie tytułu prawnego beneficjentowi."], ["Ustawa o powierniku z 1925 r.", "Podstawowa nowoczesna ustawa konsolidująca i unowocześniająca uprawnienia i uprawnienia powierników obowiązki."], ["Ustawa o powiernikach z 2000 r.", "Dalsza modernizacja uprawnień powierników, wprowadzająca (między innymi) ustawowy obowiązek staranności oraz szersze uprawnienia w zakresie inwestycji i delegowania.]]}
3. Znaczenie prawa powierniczego we współczesnym społeczeństwie
Zaufanie to nie jest ciekawostką historyczną, ale ma centralne znaczenie dla współczesnej praktyki prawnej. Stanowi podstawę planowania majątku rodziny, emerytur, struktur inwestycyjnych i darowizn na cele charytatywne. W tej części omówiono, dlaczego prawo powiernicze jest dziś tak ważne.
4. Cele egzaminu i oceny SQE
Zanim przejdziemy do prawa materialnego, istotne jest zrozumienie czego SRA oczekuje od Ciebie w elemencie Trustów w SQE1 FLK2. W tej sekcji przedstawiono oficjalne cele oceny oraz najlepsze sposoby przygotowania.
1.4.1 Cele oceny (z SRA)
Od kandydatów wymaga się właściwego i skutecznego stosowania odpowiednich podstawowych zasad i zasad prawnych, na poziomie kompetentnego, nowo wykwalifikowanego radcy prawnego w praktyce, w przypadku realistycznych związanych z klientem i etycznych problemów i sytuacji w następujących obszarach prawa powierniczego:
Wyraźne i dorozumiane trusty.
Stosunek powierniczy.
Obowiązki, uprawnienia i odpowiedzialność powierników.
Równe środki zaradcze.
Kandydaci muszą także wykazać się umiejętnością działania uczciwego i uczciwego oraz zgodnie z Oświadczeniem o kompetencjach radcy prawnego SRA (SoSC), Zasadami SRA i Kodeksem postępowania.
1.4.2 Strategie przygotowawcze
Kompleksowe opracowanie zasad prawa powierniczego i ich stosowania.
Praktyka ze studiami przypadków i pytaniami opartymi na zastosowaniu (pojedyncza najlepsza odpowiedź).
Zapoznanie z najnowszymi zmianami prawnymi i orzecznictwem w zakresie prawa powierniczego.
Prawo powiernicze to dynamiczny i niezbędny obszar studiów prawniczych, głęboko osadzony zarówno w tradycji historycznej, jak i współczesnej praktyce prawnej. Jego znaczenie w zarządzaniu aktywami, planowaniu majątku i działalności komercyjnej sprawia, że jest to istotny obszar wiedzy specjalistycznej dla prawników, szczególnie tych przygotowujących się do SQE. Zrozumienie jego zasad, historii i bieżących zastosowań ma fundamentalne znaczenie dla każdego praktyka w tej dziedzinie.
5. Praktyka MCQ — pięć pytań w stylu SQE
Każde z poniższych pięciu pytań odzwierciedla styl, długość i trudność pytań z jedną najlepszą odpowiedzią w SQE1 FLK2. Spróbuj zadać każde pytanie zamknięta księga, zapisz swoją odpowiedź, a następnie przejdź do klucza odpowiedzi. Klucz odpowiedzi wyjaśnia dlaczego każda opcja jest poprawna lub niepoprawna — przeczytaj w całości każde wyjaśnienie.
A. Bezpośredni prezent akcji przyjacielowi, który może zatrzymać akcje i wszelkie dochody dla siebie.
B. Umowa, na mocy której znajomy wyraża zgodę odpłatnie na zarządzanie udziałami w imieniu klienta.
C. Stosunek powierniczy, w którym przyjaciel posiada tytuł prawny do udziałów na rzecz dzieci, które mają słuszny udział.
D. Agencja, w ramach której znajomy zarządza udziałami jako agent klienta i musi sam rozliczać się z klientem.
E. Fundusz charytatywny, ponieważ porozumienie przynosi korzyści dzieciom, a zatem służy pożytkowi publicznemu.
Answer & explanation
C jest poprawne – trust to stosunek powierniczy, w którym powiernik (przyjaciel) posiada tytuł prawny do majątku na rzecz beneficjentów (dzieci), którzy posiadają słuszny udział. Własność jest podzielona pomiędzy tytuł prawny i słuszny.
Odpowiedź jest niepoprawna — przyjaciel nie odnosi korzyści; to nie jest zwykły prezent.
B jest nieprawidłowe – trust nie wymaga rozważania i nie jest umową.
D jest nieprawidłowe — w ramach trustu powiernik ma obowiązki wobec beneficjentów, a nie tylko klienta jako zleceniodawcy; trust różni się od agencji.
E jest niepoprawne — prezent dla własnych dzieci osadnika na rzecz możliwych do ustalenia osób prywatnych; brakuje mu pożytku publicznego wymaganego od fundacji charytatywnej. (Patrz sekcja 1.1.1.)
A. Trust uznaniowy, ponieważ powiernicy decydują, kiedy każdy siostrzeniec otrzyma swoją część.
B. Trust stały, ponieważ korzystne interesy określa założyciel, a powiernicy nie mają żadnej swobody w zakresie udziałów.
C. Fundusz charytatywny, ponieważ przynosi korzyści członkom rodziny osadnika.
D. Powstały trust, gdyż majątek może wrócić do osadnika.
E. Konstruktywne zaufanie, ponieważ narzuca się je, aby zapobiec nieuczciwemu postępowaniu.
Answer & explanation
B ma rację – korzystne interesy są ustalone i określone przez osadnika (równe udziały dla trzech wymienionych z nazwiska siostrzeńców), a powiernicy nie mają żadnej swobody co do tego, kto korzysta z majątku i w jakich proporcjach. To jest cecha charakterystyczna stałego zaufania.
A jest błędne — uprawnienie jedynie do rozporządzania majątkiem po ukończeniu przez każdego siostrzeńca 25. roku życia nie stanowi swobody uznania w sprawie uprawnień; same akcje są stałe, więc nie jest to fundusz uznaniowy.
C jest niepoprawne – pomoc imiennym krewnym przeznaczona jest dla dających się ustalić osób prywatnych, a nie ogółu społeczeństwa, zatem nie ma charakteru charytatywnego.
D jest nieprawidłowe — trust w sposób ważny zbywa odsetki siostrzeńcom, więc nie powstaje wynikający trust.
E jest nieprawidłowe — jest to wyraźne zaufanie utworzone celowo, a nie konstruktywne zaufanie narzucone przez sąd. (Patrz sekcja 1.1.2.1.)
A. Każdy pracownik ma stałe i natychmiastowe prawo do równej części funduszu.
B. Każdy pracownik jest powiernikiem funduszu i ma wobec pozostałych obowiązki powiernicze.
C. Żaden pracownik nie ma stałego uprawnienia; każdy ma jedynie nadzieję na osiągnięcie korzyści, chyba że i dopóki powiernicy nie skorzystają ze swojego uznania na korzyść tego pracownika.
D. Trust jest nieważny, ponieważ trust nigdy nie może dać powiernikom swobody w zakresie podziału.
E. Fundusz automatycznie zwraca pieniądze założycielowi, ponieważ beneficjenci są niepewni.
Answer & explanation
C ma rację – jest to zaufanie uznaniowe: powiernicy wybierają sposób dystrybucji pomiędzy klasą obiektów, więc żaden indywidualny przedmiot nie ma stałego interesu. Każdy ma jedynie nadzieję na odniesienie korzyści, dopóki dyskrecja nie zostanie wykorzystana na ich korzyść.
Odpowiedź A jest niepoprawna — nie ma stałego uprawnienia w ramach trustu uznaniowego.
B jest nieprawidłowe — pracownicy są obiektami (potencjalnymi beneficjentami), a nie powiernikami.
D jest niepoprawne — powiernicy mogą w sposób ważny otrzymać swobodę w zakresie dystrybucji; trusty uznaniowe są w pełni uzasadnione.
E jest niepoprawne — jasno określona klasa, taka jak „pracownicy i byli pracownicy”, jest koncepcyjnie pewna, więc trust nie automatycznie wraca do założyciela. (Patrz sekcja 1.1.2.1.)
Odpowiedź: Powiernicy mogą zachować niezdysponowane udziały dla siebie, z pożytkiem.
B. Niezbyte odsetki są utrzymywane na powstałym funduszu powierniczym na rzecz osadnika (lub majątku osadnika).
C. Niezdysponowane odsetki w każdym przypadku automatycznie przechodzą na Koronę jako bona vacantia.
D. Sąd nałoży trust konstruktywny w celu ukarania osadnika za niezbycie całości udziałów.
E. Trust jest całkowicie nieważny, a majątek należy zwrócić osobie, która go przekazała, jako zwykły prezent.
Answer & explanation
B jest poprawne – w przypadku, gdy wyraźny trust nie wyczerpuje całego korzystnego interesu, niezdysponowane odsetki wracają do osadnika (lub majątku założyciela) na powstającym trustu.
Odpowiedź A jest niepoprawna — powiernicy posiadają jedynie tytuł prawny i nie mogą nie przejmować dla siebie korzyści majątkowych.
C jest niepoprawne – odsetki wracają do osadnika w ramach powstałego trustu; bona vacantia do Korony powstaje tylko w ograniczonych okolicznościach, a nie „w każdym przypadku”.
D jest nieprawidłowe — konstruktywne zaufanie stanowi reakcję na nieuczciwe zachowanie i nie służy do „karania” osadnika; prawidłowym mechanizmem jest tutaj wynikowe zaufanie.
E jest nieprawidłowe — trust jest nie całkowicie nieważny; zwracają się jedynie niezbyte odsetki, a zbyte udziały pozostają ważne. (Patrz sekcja 1.1.2.2.)
A. Trusty wyrażone i dorozumiane.
B. Stosunek powierniczy.
C. Obowiązki, uprawnienia i odpowiedzialność powierników.
D. Wiedza dotycząca aktywów zagranicznych, prawa zagranicznego i podatków zagranicznych.
E. Słuszne środki zaradcze.
Answer & explanation
D jest poprawną odpowiedzią – od kandydatów wyraźnie NIE nie wymaga się wykazania się wiedzą związaną z aktywami zagranicznymi, prawem zagranicznym lub podatkami zagranicznymi, więc nie jest to objęte celami oceny.
Odpowiedzi A, B, C i E są nieprawidłowe, ponieważ każdy JEST jednym z celów oceny określonych przez SRA dla trustów: trusty wyrażone i dorozumiane; stosunek powierniczy; obowiązki, uprawnienia i odpowiedzialność powierników; oraz sprawiedliwe środki zaradcze. (Patrz sekcja 1.4.1.)