1. Razumevanje zakona o zaupanju
Trust je bitje lastniškega kapitala. Omogoča delitev lastništva premoženja med zakonitim lastnikom (skrbnikom), ki upravlja premoženje, in upravičenim lastnikom (upravičencem), ki uživa njegovo vrednost. Ta razdelek opredeljuje zaupanje, identificira njegove tri bistvene stranke in določa glavne klasifikacije zaupanja, ki jih mora biti vsak kandidat za SQE1 sposoben prepoznati iz odjemalskega scenarija.
1.1.1 Opredelitev
V praksi se sklad ustvari, ko oseba (ustanovitelj) prenese sredstva na drugo osebo (skrbnik), da jih obdrži in upravlja v korist tretje osebe (upravičenec). Lastništvo se s tem razdeli: skrbnik postane pravni lastnik s pooblastili za upravljanje, medtem ko ima upravičenec pravični delež in je upravičen do koristi nepremičnine.
1.1.2 Vrste zaupanja
Obstaja veliko različnih vrst zaupanja. Najpomembnejša razlika je med izrecnim in impliciranim zaupanjem. Express truste namenoma in izrecno ustvari ustanovitelj. Implicitni skladi nastanejo zaradi uporabe zakona; dve glavni vrsti sta rezultantna in konstruktivna zaupanja.
Nadaljnja razlika je med skladom inter vivos in oporočnim skladom. In vivos (ali 'doživljenjsko') zaupanje se vzpostavi v času ustanoviteljeve življenjske dobe. Oporočno zaupanje se ustvari z oporoko in začne veljati ob smrti ustanovitelja.
1.1.2.1 Express Trusts
Izrecne skrbniške sklade namenoma ustvari ustanovitelj, pogosto v pisnem dokumentu (na primer pogodba o zaupanju ali oporoka). Lahko jih razvrstimo glede na naravo koristnega interesa, ki ga ustvarijo — zasebne ali dobrodelne.
Fiksno zaupanje — obresti vsakega upravičenca so določene in opredeljene s strani ustanovitelja (na primer 'A-ju za vse življenje, preostanek B-ju'). Skrbnik nima nobene diskrecije glede tega, kdo ima koristi ali v kakšnih deležih.
Diskrecijsko zaupanje — skrbniku je dana diskrecijska pravica glede tega, kako (in včasih ali) bo skrbniško lastnino razdelil med prepoznaven razred potencialnih upravičencev ('predmeti'). Noben posamezen objekt nima fiksnega pooblastila; vsak ima le upanje na korist, dokler se ne uporabi diskrecijska pravica.
Namensko zaupanje — zaupanje, ustanovljeno za izvajanje namena in ne v korist ljudi, ki jih je mogoče ugotoviti. Zasebni (nedobrodelni) sklad brez opredeljenih upravičencev bo na splošno propadel, ker ga upravičenec ne bo uveljavil, čeprav obstajajo omejene priznane izjeme.
1.1.2.2 Implicitna zaupanja
Kadar namen ustanovitelja ni izrecno naveden, vendar je trust domnevan ali vsiljen z zakonom, da bi dosegel pravičen rezultat, je trust opisan kot implicitno zaupanje. Dve glavni obliki sta rezultantna in konstruktivna zaupanja.
| Aspect | Resulting Trust | Constructive Trust |
|---|---|---|
| Kako nastane | Po zakonu (domnevni namen / neuspeh izrecnega zaupanja) | Naloženo s strani sodišča, da se prepreči nevestno ravnanje |
| Kam gredo obresti | Rezultati nazaj ustanovitelju / prenosniku / nepremičnini | Do oseba, ki jo zahteva vest, bi morala imeti koristi«], [»Tipični sprožilec«, »Izrecno zaupanje ne uspe ali ne izčrpa dejanskega deleža«, »Kršitev fiduciarne dolžnosti, goljufija, neupravičen vpliv ali drugo nevestno vedenje«], [»Funkcija«, »Zapolnitev vrzeli v dejanskem lastništvu«, » pravično pravno sredstvo/institucija, ki preprečuje neupravičeno obogatitev |
{"headers": ["Kategorija", "Podvrsta", "Ključna značilnost"], "vrstice": [["Express", "Zasebno — Fiksno", "Upravičene interese določi ustanovitelj; brez diskrecijske pravice skrbnika"], ["Express", "Zasebno — Diskrecijsko", "Skrbnik izbere porazdelitev med razred predmetov"], ["Express", »Zasebno — namen«, »Za namen, ne za osebe; na splošno ne uspe, razen če velja izjema«], [»Express«, »Dobrodelno«, »Veljaven namenski sklad za javno korist (Zakon o dobrodelnih organizacijah iz leta 2011)«], [»Implicitno«, »Resultant«, »Dejanske obresti se vrnejo ustanovitelju/posestvu«], [»Implicitno«, »Konstruktivno«, »Naloženo s strani sodišča, da se prepreči nevestno ravnanje«], [»Po času«, »Inter vivos / Oporoka«, »Ustvarjeno v času posestnikovega življenja / z oporoko ob smrti«]]}
2. Zgodovinski razvoj skrbniškega prava
Zdi se, da sklad ni v celoti oblikovan. Razvijala se je skozi mnoga stoletja iz srednjeveške 'uporabe', ki so jo oblikovale praktične potrebe posestnikov in posredovanje sodišč pravičnosti. Osnovno zavedanje te zgodovine pomaga razložiti, zakaj zakon o zaupanju izgleda tako, kot je danes.
Pravni razvoj. Skozi stoletja se je skrbniško pravo razvijalo prek načel običajnega prava (pravičnosti) in zakonskih predpisov ter se nenehno prilagajalo spreminjajočim se družbenim in ekonomskim razmeram.
| Source | Significance |
|---|---|
| Statute of Uses 1535 | Rešene težave lastništva in nadzora nad zemljiščem, poskus 'izvršitve' uporabe z dodelitvijo pravnega naslova upravičencu. |
| Trustee Act 1925 | Temeljni sodoben statut, ki utrjuje in posodablja pooblastila in dolžnosti skrbnikov. |
| Zakon o skrbnikih iz leta 2000 | Nadalje posodobljena pooblastila skrbnikov, ki (med drugim) uvajajo zakonsko dolžnost skrbnega ravnanja in širša pooblastila vlaganja in delegiranja. |
3. Pomen skrbniškega prava v sodobni družbi
Daleč od tega, da bi bil zgodovinska zanimivost, je trust osrednji del sodobne pravne prakse. Podpira načrtovanje družinskega premoženja, pokojnine, naložbene strukture in dobrodelne namene. Ta razdelek raziskuje, zakaj je zakon o zaupanju danes pomemben.
4. Izpit SQE in cilji ocenjevanja
Preden se obrnete na materialno pravo, je bistveno razumeti, kaj SRA pričakuje od vas v elementu skladov SQE1 FLK2. Ta razdelek določa uradne cilje ocenjevanja in kako se najbolje pripraviti.
1.4.1 Cilji ocenjevanja (iz SRA)
Od kandidatov se zahteva, da ustrezno in učinkovito uporabljajo ustrezna temeljna pravna načela in pravila, na ravni kompetentnega na novo usposobljenega odvetnika v praksi, za realistične na strankah temelječe in etične** težave in situacije na naslednjih področjih skrbniškega prava:
Izrecno in implicitno zaupanje.
Fiduciarno razmerje.
Dolžnosti, pooblastila in odgovornost skrbnikov.
Pravična pravna sredstva.
Kandidati morajo tudi dokazati svojo sposobnost delovanja pošteno in pošteno ter v skladu z Izjavo SRA o usposobljenosti odvetnika (SoSC), Načeli SRA in Kodeksom ravnanja.
1.4.2 Strategije priprave
Celovita študija načel skrbniškega prava in njihove uporabe.
Vadite s študijami primerov in vprašanji na podlagi uporabe (en sam najboljši odgovor).
Seznanitev z nedavnim pravnim razvojem in sodno prakso v skrbniškem pravu.
Skrbniško pravo je dinamično in bistveno področje pravnega študija, globoko vpeto v zgodovinsko tradicijo in sodobno pravno prakso. Zaradi njegovega pomena pri upravljanju premoženja, načrtovanju nepremičnin in komercialni dejavnosti je ključno področje strokovnega znanja za pravne strokovnjake, zlasti tiste, ki se pripravljajo na SQE. Razumevanje njegovih načel, zgodovine in trenutnih aplikacij je temeljnega pomena za vsakega strokovnjaka na tem področju.
5. Praksa MCQ – pet vprašanj v slogu SQE
Vsako od naslednjih petih vprašanj odraža slog, dolžino in težavnost vprašanj z enim najboljšim odgovorom SQE1 FLK2. Vsako vprašanje poskusite zaprto knjigo, zapišite svoj odgovor, nato pa se obrnite na ključ za odgovore. Ključ za odgovor pojasnjuje zakaj je vsaka možnost pravilna ali nepravilna — preberite vsako razlago v celoti.
A. Dokončno darilo delnic prijatelju, ki lahko obdrži delnice in kakršen koli prihodek zase.
B. Pogodba, po kateri se prijatelj proti plačilu strinja z upravljanjem delnic v imenu stranke.
C. Fiduciarno razmerje, v katerem ima prijatelj pravni naslov nad delnicami v korist otrok, ki imajo pravičen delež.
D. Agencija, v okviru katere prijatelj upravlja delnice kot zastopnik stranke in mora odgovarjati samo stranki.
E. Dobrodelni sklad, ker ureditev koristi otrokom in je torej v javno korist.
Answer & explanation
C je pravilno — sklad je fiduciarno razmerje, v katerem ima skrbnik (prijatelj) pravni naslov lastnino v korist upravičencev (otrok), ki imajo pravičen delež. Lastništvo je razdeljeno med pravnim in pravičnim naslovom.
A je napačen — prijatelj ne jemlje blagodejno; to ni čisto darilo.
B je napačen — zaupanje ne zahteva obravnave in ni pogodba.
D je napačen — v skladu s skrbniškim skladom ima skrbnik dolžnosti do upravičencev, ne le do stranke kot glavnice; sklad se razlikuje od agencije.
E je napačen — darilo za lastnikove lastne otroke koristi ugotovljenim zasebnikom; nima javne koristi, ki se zahteva od dobrodelnega sklada. (Glej razdelek 1.1.1.)
A. Diskrecijski sklad, ker skrbniki odločajo, kdaj vsak nečak prejme svoj delež.
B. Fiksni sklad, ker koristne interese določi ustanovitelj, skrbniki pa nimajo nobene diskrecijske pravice glede delnic.
C. Dobrodelni sklad, ker koristi članom družine ustanovitelja.
D. Posledično zaupanje, ker se lahko lastnina vrne ustanovitelju.
E. Konstruktivno zaupanje, ker je naloženo za preprečevanje nevestnega ravnanja.
Answer & explanation
B je pravilen — koristne deleže določi in opredeli ustanovitelj (enaki deleži za tri imenovane nečake), skrbniki pa nimajo diskrecije glede tega, kdo ima koristi ali v kakšnih razmerjih. To je značilnost fiksnega zaupanja.
A je napačen - pooblastilo zgolj za uporabo lastnine, ko vsak nečak dopolni 25 let, ni diskrecijska pravica do upravičenosti; same delnice so fiksne, torej ne gre za diskrecijsko zaupanje.
C je napačen — dajanje koristi imenovanim sorodnikom je namenjeno preverljivim zasebnikom, ne javnosti, zato ni dobrodelno.
D je napačen — trust veljavno razpolaga z obrestmi nečakom, tako da ne nastane posledično trust.
E je napačen — to je namenoma ustvarjeno ekspresno zaupanje, ne pa konstruktivno zaupanje, ki ga vsili sodišče. (Glej razdelek 1.1.2.1.)
A. Vsak zaposleni ima fiksno in takojšnjo pravico do enakega deleža sklada.
B. Vsak zaposleni je skrbnik sklada in ima fiduciarne dolžnosti do drugih.
C. Noben zaposleni nima fiksne pravice; vsak ima samo upanje, da bo imel koristi, razen če in dokler skrbniki ne izvajajo svoje diskrecijske pravice v korist tega zaposlenega.
D. Sklad je ničen, ker skrbnikom nikoli ne more dati diskrecijske pravice pri distribuciji.
E. Sklad se samodejno vrne ustanovitelju, ker so upravičenci negotovi.
Answer & explanation
C je pravilen — to je diskrecijsko zaupanje: skrbniki izberejo, kako bodo razdelili med razred predmetov, tako da noben posamezen objekt nima fiksnih obresti. Vsak ima le upanje na korist, dokler se diskrecijska pravica ne izvaja v njegovo korist.
A je napačen — v okviru diskrecijskega zaupanja ni fiksnih upravičenj.
B je napačen — zaposleni so objekti (potencialni upravičenci), ne skrbniki.
D je napačen — skrbniki lahko upravičeno dobijo diskrecijsko pravico pri razdeljevanju; diskrecijski skladi so popolnoma veljavni.
E je napačen — jasno definiran razred, kot je 'zaposleni in nekdanji zaposleni', je konceptualno gotov, tako da zaupanje ne samodejno odpove nazaj ustanovitelju. (Glej razdelek 1.1.2.1.)
A. Skrbniki lahko koristno obdržijo nerazporejene obresti zase.
B. Nerazporejeni koristni delež se hrani na nastalem trustu za ustanovitelja (ali ustanoviteljevo posest).
C. Nerazporejene obresti samodejno preidejo na krono kot bona vacantia v vsakem primeru.
D. Sodišče bo naložilo konstruktivni trust, da kaznuje ustanovitelja, ker ni uspel odtujiti celotnega deleža.
E. Zaupanje je v celoti nično in lastnino je treba vrniti osebi, ki jo je prenesla kot neposredno darilo.
Answer & explanation
B je pravilen — kadar izrecni sklad ne izčrpa celotnega upravičenega deleža, se nerazporejeni deleži vrnejo ustanovitelju (ali ustanoviteljevemu premoženju) na nastali trust.
A je napačen — skrbniki imajo samo pravni naslov in ne smejo prevzeti koristnih deležev zase.
C je napačen — obresti se vrnejo k ustanovitelju v okviru nastalega sklada; bona vacantia za krono nastane le v omejenih okoliščinah, ne pa "v vsakem primeru".
D je nepravilno — konstruktivno zaupanje se odziva na nevestno ravnanje in se ne uporablja za 'kaznovanje' ustanovitelja; pravilen mehanizem tukaj je posledično zaupanje.
E je napačen — zaupanje ni popolnoma nično; vrnejo se samo neodprodani deleži, odsvojeni deleži pa ostanejo veljavni. (Glej razdelek 1.1.2.2.)
A. Ekspresna in implicitna zaupanja.
B. Fiduciarno razmerje.
C. Dolžnosti, pooblastila in odgovornost skrbnikov.
D. Znanje v zvezi s tujim premoženjem, tujim pravom in tujimi davki.
E. Pravična pravna sredstva.
Answer & explanation
Odgovor D je pravilen — od kandidatov se izrecno NI zahteva, da izkažejo znanje v zvezi s tujim premoženjem, tujim pravom ali tujimi davki, zato to ni v okviru ocenjevalnih ciljev.
Odgovori A, B, C in E so nepravilni, ker je vsak JE eden od navedenih ciljev ocenjevanja SRA za sklade: izrecni in implicitni skladi; fiduciarno razmerje; dolžnosti, pooblastila in odgovornost skrbnikov; in pravična pravna sredstva. (Glej razdelek 1.4.1.)