1. Розуміння закону про довіру
Траст - це створення власного капіталу. Це дозволяє розділити право власності на майно між законним власником (довіреною особою), який керує майном, і бенефіціарним власником (бенефіціаром), який користується його вартістю. Цей розділ визначає довіру, визначає її три основні сторони та встановлює основні класифікації довіри, які кожен кандидат на SQE1 повинен вміти розпізнавати в клієнтському сценарії.
1.1.1 Визначення
На практиці траст створюється, коли особа (постановник) передає активи іншій особі (довіреній особі) для утримання та управління на користь третьої сторони (бенефіціара). Таким чином право власності розділяється: довірена особа стає законним власником із повноваженнями управління, тоді як бенефіціар має справедливу частку та має право на вигоду від майна.
1.1.2 Типи трасту
Існує багато різних типів довіри. Найважливішою відмінністю є явна та прихована довіра. Експрес-трасти навмисно та спеціально створені засновником. Неявні трасти виникають на підставі діяння закону; двома основними типами є результативні та конструктивні трасти.
Додаткове розрізнення проводиться між довірою inter vivos і довірою за заповітом. Траст inter vivos (або 'довічний') встановлюється протягом життя засновника. Заповідальний траст створюється за заповітом і набуває чинності після смерті засновника.
1.1.2.1 Експрес-трасти
Яскраві трасти навмисно створюються засновником, часто в письмовому документі (наприклад, трастовий договір або заповіт). Їх можна класифікувати відповідно до характеру бенефіціарного інтересу, який вони створюють — приватні або благодійні.
Фіксований траст — відсоток кожного бенефіціара є фіксованим і визначається засновником (наприклад, «довічно для А, решта для Б»). Довірена особа не має права вирішувати щодо того, хто отримує вигоду або в яких частках.
Дискреційний траст — довіреній особі надається право на власний розсуд щодо того, як (і іноді чи) розподіляти довірчу власність між визначеним класом потенційних бенефіціарів («об’єкти»). Жоден окремий об’єкт не має фіксованого права; кожен лише має надію отримати вигоду, поки не буде використано право на розсуд.
Цільовий траст — траст, створений для досягнення цілі, а не для отримання користі певних людей. Приватний (неблагодійний) траст без визначених бенефіціарів загалом зазнає невдачі через те, що бенефіціар не зможе забезпечити його дотримання, хоча існують обмежені визнані винятки.
1.1.2.2 Передбачені трасти
Якщо намір засновника прямо не вказано, але траст передбачається або нав’язується законом для досягнення справедливого результату, траст описується як передбачений траст. Двома основними формами є результатний і конструктивний траст.
| Aspect | Resulting Trust | Constructive Trust |
|---|---|---|
| Як це виникає | За дією закону (передбачуваний намір/невиконання прямого довірчого договору) | Накладено судом, щоб запобігти недобросовісній поведінці |
| Куди спрямовуються інтереси | Результати повертаються до засновника/передавача/майна | До особа, яка вимагає совісті, має отримати вигоду |
| Типовий тригер | Явний траст не вдається або не вичерпує бенефіціарний інтерес | Порушення довірчих обов'язків, шахрайство, неналежний вплив або інша несумлінна поведінка |
| Функція | Заповнення прогалини у бенефіціарному володінні; справедливий засіб правового захисту / інститут, що запобігає неправомірному збагаченню |
{"headers": ["Category", "Sub-type", "Key feature"], "rows": [["Express", "Private — Fixed", "Beneficiary interests defined by the settlor; no trustee discretion"], ["Express", "Private — Discretionary", "Trastey вибирає розподіл серед класу об'єктів"], ["Express", «Приватна ціль», «Для певної мети, а не для осіб; зазвичай не діє, якщо не застосовуються винятки»], [«Експрес», «Благодійний», «Дейсний цільовий траст для суспільного блага (Закон про благодійні організації 2011 р.)»], [«Припускається», «Результатний», «Бенефіціарний відсоток повертається засновнику/майну»], [«Предбачається», «Конструктивний», «Накладено судом, щоб запобігти недобросовісній поведінці»], [«За часом», «Inter vivos / Заповіт», «Створено за життя поселенця / за заповітом на смерть»]]}
2. Історичний розвиток трастового права
Траст не виявився повністю сформованим. Воно еволюціонувало протягом багатьох століть із середньовічного «користування», сформоване практичними потребами землевласників і втручанням судів справедливості. Базове знання цієї історії допомагає пояснити, чому законодавство про довіру виглядає так, як воно виглядає сьогодні.
Правова еволюція. Протягом століть трастове право розвивалося як через принципи загального права (справедливості), так і через законодавчі акти, постійно адаптуючись до мінливих соціальних та економічних умов.
{"headers": ["Source", "Significance"], "rows": [["Statute of Uses 1535", "Вирішено питання володіння та контролю над землею, спроби "здійснити" використання шляхом передачі правового титулу бенефіціару."], ["Закон про довірчу власність 1925", "Основний сучасний статут, що консолідує та модернізує повноваження та обов’язки довірчих власників."], ["Закон про довірених осіб 2000 року", "Подальше модернізовано повноваження довірених осіб, запровадивши (серед іншого) встановлений законом обов’язок піклуватися та ширші повноваження щодо інвестування та делегування."]]}
3. Значення трастового права в сучасному суспільстві
Далеко не історична цікавинка, траст є центральним у сучасній юридичній практиці. Він лежить в основі планування сімейного багатства, пенсій, інвестиційних структур і благодійних пожертвувань. У цьому розділі досліджується, чому закон про довіру має значення сьогодні.
4. Цілі іспиту та оцінювання SQE
Перш ніж перейти до матеріального права, важливо зрозуміти, що SRA очікує від вас у складі трастів SQE1 FLK2. У цьому розділі описано офіційні цілі оцінювання та те, як найкраще підготуватися.
1.4.1 Цілі оцінювання (від SRA)
Від кандидатів вимагається належним і ефективним застосування відповідних основних правових принципів і правил на рівні компетентного новокваліфікованого адвоката на практиці до реалістичних клієнтських та етичних проблем і ситуацій у таких сферах трастового права:
Явні та приховані довіри.
Довірчі відносини.
Обов’язки, повноваження та відповідальність довірених осіб.
Справедливі засоби правового захисту.
Кандидати також повинні продемонструвати свою здатність діяти чесно та сумлінно та відповідно до Заяви SRA про компетентність адвоката (SoSC), Принципів SRA та Кодексу поведінки.
1.4.2 Стратегії підготовки
Комплексне вивчення принципів трастового права та їх застосування.
Попрактикуйтеся з тематичними дослідженнями та запитаннями на основі прикладних програм (одна найкраща відповідь).
Ознайомлення з останніми юридичними розробками та прецедентним правом у трастовому праві.
Трастове право є динамічною та важливою сферою правових досліджень, глибоко вкоріненою як в історичну традицію, так і в сучасну юридичну практику. Його важливість в управлінні активами, плануванні нерухомості та комерційній діяльності робить його життєво важливою сферою знань для професіоналів з права, особливо тих, хто готується до SQE. Розуміння його принципів, історії та поточних застосувань є фундаментальним для будь-якого практикуючого спеціаліста в цій галузі.
5. Практика MCQ — п’ять запитань у стилі SQE
Кожне з наступних п’яти запитань відображає стиль, довжину та складність запитань із єдиною найкращою відповіддю SQE1 FLK2. Спробуйте виконати кожне запитання в закритому зошиті, запишіть свою відповідь, а потім перейдіть до ключа відповіді. Ключ відповіді пояснює чому кожен варіант правильний чи неправильний — прочитайте кожне пояснення повністю.
А. Прямий подарунок акцій другові, який може залишити акції та будь-який дохід собі.
B. Договір, за яким друг погоджується за винагороду управляти акціями від імені клієнта.
C. Фідуціарні відносини, в яких друг володіє законним правом власності на акції на користь дітей, які мають справедливу частку.
D. Агентство, за якого друг керує акціями як агент клієнта та повинен звітувати лише перед клієнтом.
E. Благодійний траст, оскільки угода приносить користь дітям і, отже, є суспільно корисною.
Answer & explanation
C правильно — траст — це фідуціарні відносини, у яких довірена особа (друг) володіє юридичним правом власності на майно на користь бенефіціарів (дітей), які мають справедливий інтерес. Право власності розподіляється між законним і справедливим правом власності.
А неправильно — друг не приймає на користь; це не відвертий подарунок.
B є неправильним — траст не вимагає розгляду і не є контрактом.
D є неправильним — згідно з довіреною особою довірена особа несе обов’язки перед бенефіціарами, а не лише перед клієнтом як принципалом; траст відрізняється від агентства.
Е неправильно — подарунок для власних дітей поселенця приносить користь встановленим приватним особам; йому бракує суспільної користі, яка вимагається від благодійного фонду. (Див. Розділ 1.1.1.)
A. Дискреційний траст, оскільки довірені особи вирішують, коли кожен племінник отримає свою частку.
B. Стаціонарний траст, оскільки бенефіціарні інтереси визначаються засновником, а довірчі особи не мають права розсуду щодо акцій.
C. Благодійний траст, оскільки він приносить користь членам сім'ї засновника.
D. Отриманий траст, оскільки майно може повернутися до засновника.
E. Конструктивна довіра, оскільки вона нав’язана для запобігання недобросовісній поведінці.
Answer & explanation
B is correct — the beneficial interests are fixed and defined by the settlor (equal shares to three named nephews) and the trustees have no discretion over who benefits or in what proportions. Це ознака фіксованого трасту.
А є неправильним — повноваження лише застосовувати майно, коли кожному племіннику виповнюється 25 років, не є дискреційним правом над правом; самі акції є фіксованими, тому це не дискреційний траст.
C неправильно — надання допомоги названим родичам призначене для встановлених приватних осіб, а не для громадськості, тому це не благодійність.
D є неправильним — траст правомірно розпоряджається інтересами племінників, тому результатний траст не виникає.
Е неправильно — це експрес траст, створений навмисно, а не конструктивний траст, нав’язаний судом. (Див. Розділ 1.1.2.1.)
A. Кожен працівник має фіксоване та негайне право на рівну частку фонду.
B. Кожен працівник є довіреною особою фонду та несе довірчі обов’язки перед іншими.
C. Жоден працівник не має фіксованих прав; кожен має лише надію отримати вигоду, доки опікуни не скористаються своїм розсудом на користь цього працівника.
D. Траст є нікчемним, оскільки траст ніколи не може надавати довіреним особам право розсуду щодо розподілу.
E. Фонд автоматично повертається до засновника, оскільки бенефіціари невідомі.
Answer & explanation
C правильно — це дискреційний траст: довірені особи вибирають, як розподіляти між класом об’єктів, тому жоден окремий об’єкт не має фіксованого інтересу. Кожен лише має надію отримати вигоду, поки розсуд не буде використано на його користь.
А є неправильним — немає фіксованих прав у дискреційному трасті.
Б неправильно — працівники є об’єктами (потенційними бенефіціарами), а не довіреними особами.
D є неправильним — довіреним особам може правомірно надаватися дискреційні повноваження щодо розподілу; дискреційні трасти є абсолютно дійсними.
E є неправильним — чітко визначений клас, як-от «працівники та колишні працівники», концептуально визначений, тому траст не автоматично повертається до засновника. (Див. Розділ 1.1.2.1.)
A. Довірчі особи можуть залишити нерозпоряджені інтереси собі на користь.
B. Нереалізований бенефіціарний інтерес зберігається в отриманому трасті для засновника (або майна засновника).
C. Нерозпоряджені інтереси автоматично переходять до Корони як bona vacantia у кожному випадку.
D. Суд накладе конструктивний траст, щоб покарати засновника за те, що він не зміг розпорядитися всім інтересом.
E. Траст є повністю недійсним, і майно має бути повернуто особі, яка передала його як прямий подарунок.
Answer & explanation
B є правильним — якщо явний траст не вичерпує весь бенефіціарний інтерес, нереалізований інтерес повертається засновнику (або майну засновника) на отриманий траст.
А є неправильним — довірчі особи мають лише законний титул і не можуть брати бенефіціарний інтерес на себе.
C є неправильним — проценти повертаються до постановника згідно з отриманим трастом; bona vacantia для Корони виникає лише за обмежених обставин, а не «в кожному випадку».
D є неправильним — конструктивний траст реагує на недобросовісну поведінку і не використовується для «покарання» засновника; правильним механізмом тут є результуюча довіра.
E неправильне — довіра не повністю нікчемна; повертається лише нереалізована частка, а ліквідована частка залишається чинною. (Див. Розділ 1.1.2.2.)
A. Явні та приховані трасти.
Б. Довірчі відносини.
C. Обов'язки, повноваження та відповідальність довірених осіб.
D. Знання щодо іноземних активів, іноземного законодавства та іноземних податків.
E. Справедливі засоби правового захисту.
Answer & explanation
Відповідь D є правильною — від кандидатів чітко НЕ вимагається демонструвати знання щодо іноземних активів, іноземного законодавства чи іноземних податків, тому це не входить до цілей оцінювання.
A, B, C і E є неправильними як відповіді, тому що кожен Є одним із заявлених цілей оцінки SRA для трастів: явні та приховані трасти; довірчі відносини; обов'язки, повноваження та відповідальність довірених осіб; і справедливі засоби правового захисту. (Див. Розділ 1.4.1.)