Introduction to Trust Law

1. Compreender a lei de confiança

A confiança é uma criatura de equidade. Permite que a propriedade do imóvel seja dividida entre o proprietário legal (o administrador), que gere o imóvel, e o proprietário efetivo (o beneficiário), que usufrui do seu valor. Esta secção define a confiança, identifica as suas três partes essenciais e estabelece as principais classificações de confiança que cada candidato SQE1 deve ser capaz de reconhecer num cenário de cliente.

1.1.1 Definição

Em termos práticos, um trust é criado quando uma pessoa (o instituidor) transfere bens para outra pessoa (o administrador) para manter e administrar em benefício de um terceiro (o beneficiário). A propriedade é assim dividida: o administrador torna-se o proprietário legal com os poderes de gestão, enquanto o beneficiário detém a participação equitativa e tem direito ao benefício da propriedade.

1.1.2 Tipos de confiança

Existem muitos tipos diferentes de confiança. A distinção mais importante é entre relações de confiança expressas e implícitas. Os Trusts expressos são criados intencional e expressamente por um instituidor. trustes implícitos surgem por operação da lei; os dois tipos principais são os trusts resultantes e construtivos.

Uma outra distinção é feita entre um fideicomisso inter vivos e um fideicomisso testamentário. Um trust inter vivos (ou 'vitalício') é estabelecido durante a vida do instituidor. Um fideicomisso testamentário é criado por testamento e entra em vigor após a morte do instituidor.

1.1.2.1 Confianças Expressas

Os Trusts expressos são criados deliberadamente pelo instituidor, geralmente num documento escrito (por exemplo, um contrato fiduciário ou testamento). Podem ser classificados de acordo com a natureza do interesse benéfico que criam — privado ou caritativo.

Fideicomisso fixo — o interesse de cada beneficiário é fixo e definido pelo instituidor (por exemplo, ‘para A vitalício, restante para B’). O administrador não tem poder de decisão sobre quem beneficia ou que ações.

Fideicomisso discricionário — o administrador recebe o poder discricionário sobre como (e, por vezes, se) distribuir a propriedade do fideicomisso entre uma classe identificável de potenciais beneficiários (os ‘objetos’). Nenhum objeto individual tem um direito fixo; cada um apenas tem uma esperança de beneficiar até que o poder discricionário seja exercido.

Confiança de propósito — um trust criado para cumprir um propósito em vez de beneficiar pessoas verificáveis. Um truste de finalidade privada (não beneficente) sem beneficiários definidos geralmente falhará por falta de um beneficiário para o aplicar, embora existam exceções reconhecidas limitadas.

1.1.2.2 Trustes Implícitos

Quando a intenção do instituidor não é expressamente declarada, mas um trust é presumido ou imposto pela lei para alcançar um resultado equitativo, o trust é descrito como um trust implícito. As duas formas principais são os trusts resultantes e construtivos.

2. Desenvolvimento histórico da lei da confiança

A confiança não parecia totalmente formada. Evoluiu ao longo de muitos séculos a partir do 'uso' medieval, moldado pelas necessidades práticas dos proprietários e pela intervenção dos tribunais de equidade. Uma consciência básica desta história ajuda a explicar porque é que a lei da confiança tem a aparência que tem hoje.

Evolução jurídica. Ao longo dos séculos, o direito fiduciário desenvolveu-se através de princípios (equitativos) do direito consuetudinário e de promulgações estatutárias, adaptando-se continuamente às mudanças nas condições sociais e económicas.

3. Importância da Lei da Confiança na Sociedade Moderna

Longe de ser uma curiosidade histórica, o trust é central para a prática jurídica moderna. Apoia o planeamento do património familiar, as pensões, as estruturas de investimento e as doações de caridade. Esta secção examina por que razão a lei da confiança é importante hoje.

4. O exame SQE e os objetivos da avaliação

Antes de passar para a lei substantiva, é essencial compreender o que a SRA espera de si no elemento Trusts do SQE1 FLK2. Esta secção define os objetivos da avaliação oficial e a melhor forma de se preparar.

1.4.1 Objetivos de Avaliação (da SRA)

Os candidatos são obrigados a aplicar princípios e regras jurídicas fundamentais relevantes de forma adequada e eficaz, ao nível de um advogado recém-qualificado competente na prática, a problemas e situações realistas baseados no cliente e éticos nas seguintes áreas do direito fiduciário:

Confianças expressas e implícitas.

A relação fiduciária.

Deveres, poderes e responsabilidades dos curadores.

Remédios equitativos.

Os candidatos devem também demonstrar a sua capacidade de agir honestamente e com integridade e de acordo com a Declaração de Competência de Solicitador (SoSC) da SRA, os Princípios da SRA e o Código de Conduta.

1.4.2 Estratégias de Preparação

Estudo abrangente dos princípios do direito da confiança e sua aplicação.

Pratique com estudos de caso e perguntas baseadas em aplicações (melhor resposta única).

Familiarização com os desenvolvimentos jurídicos recentes e jurisprudência em direito fiduciário.

O direito fiduciário é uma área de estudo jurídico dinâmica e essencial, profundamente enraizada tanto na tradição histórica como na prática jurídica moderna. A sua importância na gestão de activos, planeamento patrimonial e actividade comercial torna-a uma área de especialização vital para os profissionais do direito, especialmente aqueles que se preparam para o SQE. Compreender os seus princípios, história e aplicações atuais é fundamental para qualquer profissional da área.

5. Prática MCQ - Cinco perguntas ao estilo SQE

Cada uma das cinco questões seguintes reflete o estilo, a extensão e a dificuldade das questões de melhor resposta única SQE1 FLK2. Experimente cada questão livro fechado, anote a sua resposta e, em seguida, passe para o gabarito. O gabarito explica porque é que cada opção está correta ou incorreta — leia todas as explicações na íntegra.

A. Uma doação direta das ações ao amigo, que poderá ficar com as ações e com qualquer rendimento para si.

B. Um contrato nos termos do qual o amigo concorda, mediante remuneração, em administrar as ações em nome do cliente.

C. Relação fiduciária em que o amigo detém a titularidade legal das ações em benefício dos filhos, que detêm a participação equitativa.

D. Uma agência sob a qual o amigo gere as ações como agente do cliente e deve prestar contas apenas ao cliente.

E. Um fundo de caridade, porque o acordo beneficia as crianças e é, por isso, para benefício público.

A. Um trust discricionário, porque os curadores decidem quando cada sobrinho recebe a sua parte.

B. Um trust fixo, porque os interesses benéficos são definidos pelo instituidor e os curadores não têm poder discricionário sobre as ações.

C. Um fundo de caridade, porque beneficia os membros da família do instituidor.

D. Um trust resultante, porque a propriedade pode regressar ao instituidor.

E. Uma confiança construtiva, porque é imposta para prevenir condutas injustas.

R. Cada funcionário tem um direito fixo e imediato a uma parte igual do fundo.

B. Cada funcionário é um gestor do fundo e tem obrigações fiduciárias para com os restantes.

C. Nenhum trabalhador tem direito fixo; cada um tem apenas a esperança de beneficiar, a menos e até que os curadores exerçam o seu poder discricionário a favor desse funcionário.

D. O trust é nulo porque um trust nunca pode dar aos administradores um poder discricionário sobre a distribuição.

E. O fundo regressa automaticamente ao instituidor porque os beneficiários não têm a certeza.

R. Os curadores podem manter o interesse indevido para si próprios de forma benéfica.

B. O interesse beneficiário não alienado é mantido num trust resultante para o instituidor (ou no património do instituidor).

C. Os juros não concedidos passam automaticamente para a Coroa como bona vacantia em todos os casos.

D. O tribunal imporá um trust construtivo para punir o instituidor por não dispor de todos os juros.

E. O trust é totalmente nulo e a propriedade deve ser devolvida à pessoa que a transferiu como doação definitiva.

A. Trustes expressos e implícitos.

B. A relação fiduciária.

C. Deveres, poderes e responsabilidades dos curadores.

D. Conhecimento relativo a ativos estrangeiros, legislação estrangeira e impostos estrangeiros.

E. Remédios equitativos.