1. Разбиране на Закона за доверието
Доверието е създание на собствения капитал. То позволява собствеността върху собствеността да бъде разделена между законния собственик (попечителя), който администрира собствеността, и действителния собственик (бенефициента), който се радва на нейната стойност. Този раздел дефинира доверието, идентифицира неговите три основни страни и излага основните класификации на доверието, които всеки кандидат за SQE1 трябва да може да разпознае от клиентски сценарий.
1.1.1 Определение
На практика тръстът се създава, когато дадено лице (учредител) прехвърли активи на друго лице (довереник), за да ги държа и управлява в полза на трета страна (бенефициент). По този начин собствеността се разделя: попечителят става законен собственик с правомощия за управление, докато бенефициентът притежава справедливия интерес и има право да се възползва от собствеността.
1.1.2 Видове доверие
Има много различни видове доверие. Най-важното разграничение е между изрично и подразбиращо се доверие. Експресните тръстове са умишлено и изрично създадени от учредител. Подразбиращи се тръстове възникват по действието на закона; двата основни типа са резултатни и конструктивни тръстове.
Допълнително разграничение се прави между тръст inter vivos и тръст по завещание. In vivos (или 'доживотен') тръст се установява по време на живота на заселника. Завещателно доверие се създава чрез завещание и влиза в сила при смъртта на заселника.
1.1.2.1 Експресни тръстове
Експресните тръстове са съзнателно създадени от учредителя, често в писмен документ (например акт за доверие или завещание). Те могат да бъдат класифицирани според естеството на бенефициерния интерес, който създават — частни или благотворителни.
Фиксиран тръст — лихвата на всеки бенефициент е фиксирана и дефинирана от учредителя (например „на А за цял живот, остатъкът на Б“). Попечителят няма никаква свобода на преценка относно това кой се облагодетелства или в какви дялове.
Дискреционно доверие — довереното лице получава право на преценка за това как (и понякога дали) да разпредели доверителната собственост между идентифициран клас от потенциални бенефициенти („обектите“). Нито един отделен обект няма фиксирано право; всеки просто има надежда да се възползва, докато не бъде упражнено правото на преценка.
Целеви тръст — тръст, създаден да изпълнява цел, а не да облагодетелства установени хора. Частен (неблаготворителен) тръст без дефинирани бенефициенти обикновено ще се провали поради липса на бенефициент, който да го наложи, въпреки че има ограничени признати изключения.
1.1.2.2 Подразбиращи се тръстове
Когато намерението на учредителя не е изрично заявено, но доверието е предполагаемо или наложено от закона за постигане на справедлив резултат, доверието се описва като подразбиращо се доверие. Двете основни форми са резултатно и конструктивно доверие.
| Aspect | Resulting Trust | Constructive Trust |
|---|---|---|
| Как възниква | По силата на закон (предполагаемо намерение / неизпълнение на изрично доверие) | Наложено от съда за предотвратяване на недобросъвестно поведение |
| Къде отива лихвата | Резултати обратно към учредителя/прехвърлителя/имота | Към лице, което съвестта изисква, трябва да се облагодетелства |
| Типично задействане | Изричното доверие се проваля или не изчерпва бенефициерния интерес | Нарушаване на фидуциарно задължение, измама, неправомерно влияние или друго недобросъвестно поведение |
| Функция | Попълване на празнина в действителната собственост | An справедливо средство за защита / институция, предотвратяваща неоснователно обогатяване |
{"headers": ["Категория", "Подтип", "Ключова характеристика"], "редове": [["Express", "Private — Fixed", "Изгодни интереси, дефинирани от учредителя; без преценка на попечителя"], ["Express", "Private — Discretionary", "Попечителят избира разпределение между клас обекти"], ["Express", „Частно — Цел“, „За цел, не за лица; обикновено не е валиден, освен ако не се прилага изключение“], [„Експресен“, „Благотворителен“, „Валиден целеви тръст за обществена полза (Закон за благотворителните организации от 2011 г.)“], [„Подразбира се“, „Резултатен“, „Изгодната лихва се връща обратно на учредителя/имота“], [„Подразбира се“, „Конструктивно“, „Наложено от съда, за да се предотврати недобросъвестно поведение“], [„По време“, „Inter vivos / Завещание“, „Създадено приживе на заселника / чрез завещание при смърт“]]}
2. Историческо развитие на доверителното право
Тръстът не изглеждаше напълно оформен. То еволюира в продължение на много векове от средновековното „използване“, оформено от практическите нужди на собствениците на земя и от намесата на съдилищата на справедливостта. Основното познаване на тази история помага да се обясни защо законът за доверието изглежда така, както изглежда днес.
Правна еволюция. През вековете тръстовото право се е развило чрез принципи на общото право (справедливи) и законови актове, като непрекъснато се адаптира към променящите се социални и икономически условия.
{"headers": ["Source", "Significance"], "rows": [["Statute of Uses 1535", "Разгледани проблеми на собствеността и контрола върху земя, опит за "изпълнение" на използването чрез предоставяне на законно право на собственост на бенефициента."], ["Закон за попечителя от 1925", "Основен модерен статут, консолидиращ и осъвременяващ правомощия и задължения на попечителите."], ["Закон за попечителите от 2000 г.", "Допълнително модернизирани правомощия на попечителите, като се въвеждат (наред с други неща) законовото задължение за грижа и по-широки правомощия за инвестиции и делегиране."]]}
3. Значение на закона за доверието в съвременното общество
Тръстът далеч не е исторически любопитство, а е централен за съвременната правна практика. Той е в основата на планирането на семейното богатство, пенсиите, инвестиционните структури и благотворителните дарения. Този раздел разглежда защо законът за доверието има значение днес.
4. Целите на изпита и оценката на SQE
Преди да се обърнете към материалното право, важно е да разберете какво очаква SRA от вас в елемента Trusts на SQE1 FLK2. Този раздел определя официалните цели на оценката и как най-добре да се подготвите.
1.4.1 Цели на оценката (от SRA)
От кандидатите се изисква да прилагат съответните основни правни принципи и правила по подходящ и ефективен начин, на ниво компетентен новоквалифициран адвокат на практика, към реалистични базирани на клиента и етични проблеми и ситуации в следните области на доверителното право:
Изрично и подразбиращо се доверие.
Доверителното отношение.
Задължения, правомощия и отговорност на попечителите.
Справедливи средства за защита.
Кандидатите трябва също така да демонстрират способността си да действат честно и почтено и в съответствие с SRA Statement of Solicitor Competence (SoSC), SRA Principles и Кодекс за поведение.
1.4.2 Стратегии за подготовка
Изчерпателно проучване на принципите на доверителното право и тяхното приложение.
Практика с казуси и базирани на приложения (единичен най-добър отговор) въпроси.
Запознаване с последните правни разработки и съдебна практика в доверителното право.
Доверителното право е динамична и съществена област на правно изследване, дълбоко вкоренена както в историческата традиция, така и в съвременната правна практика. Значението му в управление на активи, планиране на имоти и търговска дейност го прави жизненоважна област на експертиза за юристи, особено тези, които се подготвят за SQE. Разбирането на неговите принципи, история и настоящи приложения е от основно значение за всеки практикуващ в тази област.
5. MCQ практика — Пет въпроса в стил SQE
Всеки от следващите пет въпроса отразява стила, дължината и трудността на въпросите с единичен най-добър отговор SQE1 FLK2. Опитайте всеки въпрос затворена книга, запишете отговора си, след което обърнете към ключа за отговор. Ключът за отговор обяснява защо всяка опция е правилна или неправилна — прочетете всяко обяснение изцяло.
А. Направо подаряване на акциите на приятел, който може да задържи акциите и всички приходи за себе си.
B. Договор, по силата на който приятелят се съгласява срещу заплащане да управлява акциите от името на клиента.
C. Доверително отношение, при което приятелят притежава законното право на собственост върху акциите в полза на децата, които притежават справедливия интерес.
Г. Агенция, при която приятелят управлява акциите като агент на клиента и трябва да се отчита само на клиента.
Д. Благотворителен тръст, тъй като споразумението е в полза на децата и следователно е в обществена полза.
Answer & explanation
C е правилно — тръстът е доверително отношение, при което попечителят (приятелят) притежава законното право на собственост върху имущество в полза на бенефициентите (децата), които притежават справедливия интерес. Собствеността е разделена между законно и справедливо право на собственост.
А е неправилно — приятелят не приема благоприятно; това не е директен подарък.
Б е неправилно — доверието не изисква разглеждане и не е договор.
D е неправилно — при тръст доверителят дължи задължения към бенефициентите, а не само към клиента като принципал; доверието е различно от агенцията.
Д е неправилно — подарък за собствените деца на заселника облагодетелства установени частни лица; липсва обществената полза, изисквана от благотворителен тръст. (Вижте раздел 1.1.1.)
A. Дискреционно доверие, защото попечителите решават кога всеки племенник да получи своя дял.
B. Фиксиран тръст, тъй като изгодните интереси се определят от учредителя и попечителите нямат право на преценка върху акциите.
C. Благотворителен тръст, защото облагодетелства членове на семейството на заселника.
D. Произтичащо доверие, тъй като собствеността може да се върне на заселника.
Д. Конструктивно доверие, защото се налага, за да се предотврати недобросъвестно поведение.
Answer & explanation
B е правилен — облагодетелстваните интереси са фиксирани и определени от учредителя (равни дялове за трима посочени племенници) и попечителите нямат никаква преценка за това кой се облагодетелства или в какви пропорции. Това е отличителният белег на фиксирано доверие.
A е неправилно - правомощието само да се прилага собственост, когато всеки племенник навърши 25 години, не е дискреция над правото; самите акции са фиксирани, така че това не е дискреционно доверие.
C е неправилно — облагодетелстването на именувани роднини е за установени частни лица, а не за обществото, така че не е благотворително.
D е неправилно — тръстът валидно се разпорежда с интереса на племенниците, така че не възниква резултатен тръст.
Д е неправилно — това е изрично доверие, създадено умишлено, а не конструктивно доверие, наложено от съда. (Вижте раздел 1.1.2.1.)
A. Всеки служител има фиксирано и незабавно право на равен дял от фонда.
B. Всеки служител е попечител на фонда и дължи фидуциарни задължения на останалите.
C. Нито един служител няма фиксирани права; всеки просто има надежда да се облагодетелства, освен ако и докато попечителите не упражнят своята преценка в полза на този служител.
Г. Тръстът е нищожен, защото тръстът никога не може да даде на попечителите право на преценка при разпределението.
E. Фондът автоматично се връща обратно към учредителя, тъй като бенефициентите са несигурни.
Answer & explanation
C е правилен — това е дискреционно доверие: попечителите избират как да разпределят между клас обекти, така че нито един отделен обект няма фиксиран интерес. Всеки просто има надежда да се възползва, докато преценката не бъде упражнена в негова полза.
A е неправилно — няма няма фиксирани права при дискреционно доверие.
B е неправилно — служителите са обектите (потенциалните бенефициенти), а не попечителите.
D е неправилно — попечителите може валидно да получат право на преценка при разпределението; дискреционните тръстове са напълно валидни.
E е неправилно — ясно определен клас като „служители и бивши служители“ е концептуално сигурен, така че доверието не автоматично се проваля обратно на учредителя. (Вижте раздел 1.1.2.1.)
A. Попечителите могат да запазят неразпоредените интереси за себе си изгодно.
Б. Непродаденият бенефициен интерес се държи върху произтичащ тръст за учредителя (или имуществото на учредителя).
C. Неразполаганата лихва преминава автоматично към Короната като bona vacantia във всеки случай.
Г. Съдът ще наложи градивен тръст, за да накаже учредителя за това, че не се е разпоредил с целия интерес.
Д. Тръстът е напълно невалиден и имуществото трябва да бъде върнато на лицето, което го е прехвърлило като пряк подарък.
Answer & explanation
Б е правилно — когато изрично тръст не успява да изчерпи целия бенефициен интерес, непродаденият интерес се връща на учредителя (или имуществото на учредителя) върху резултатен тръст.
А е неправилно — попечителите притежават само законното право на собственост и не могат да вземат бенефициерния интерес за себе си.
C е неправилно — лихвите се връщат към учредителя при произтичащ тръст; bona vacantia за Короната възниква само при ограничени обстоятелства, а не „при всеки случай“.
D е неправилно — конструктивен тръст реагира на недобросъвестно поведение и не се използва за „наказване“ на заселник; правилният механизъм тук е резултантно доверие.
E е неправилно — доверието не е напълно невалидно; само непродадените лихви се връщат, а продадените лихви остават валидни. (Вижте раздел 1.1.2.2.)
A. Изрично и подразбиращо се доверие.
Б. Доверителното отношение.
C. Задължения, правомощия и отговорност на попечителите.
Г. Познания, свързани с чуждестранни активи, чуждестранно законодателство и чуждестранни данъци.
E. Справедливи средства за защита.
Answer & explanation
D е правилен като отговор — от кандидатите изрично НЕ се изисква да демонстрират знания, свързани с чуждестранни активи, чуждестранно законодателство или чуждестранни данъци, така че това не е в рамките на целите на оценката.
A, B, C и E са неправилни като отговори, тъй като всеки Е една от заявените цели за оценка на SRA за тръстове: изрични и подразбиращи се тръстове; доверителното отношение; задължения, правомощия и отговорност на попечителите; и справедливи средства за защита. (Вижте раздел 1.4.1.)